2020年5月28日

您是否知道,任何有兼职收入的孩子都有资格获得罗斯IRA,即使他们还没有成年?由您的孩子的直接储蓄或您的礼物资助建立的代表孩子的罗斯IRA提供了一个难得的机会,可以利用罗斯IRA储蓄工具的突出优势。

罗斯IRA为什么如此有利?

罗斯IRA的主要好处是您的投资免税增长。您不受“最低分红”的约束,如果/当您退休时分红,则免税。因此,收入免税增长,后来免税撤回。罗斯IRA还为退休前的提款提供了灵活性。

尽管这些福利可能不会引起青少年的共鸣,但作为成年人,他们会逐渐欣赏它们。同时,被视为成年人,看着他们的储蓄/投资增长,并且有足够的灵活性来潜在地使用其中一些资产来为其他短期和中期目标提供资金,应该非常吸引人。

罗斯IRA帐户可能的礼物捐款

赠送给罗斯IRA来帮助匹配您孩子或孙子的部分或全部收入,这是一个很好的礼物,也是一个很好的例子。它有助于教会孩子储蓄和投资的价值,复合收益的力量以及计划的重要性。拥有自己的罗斯IRA的基础是他们已经从兼职工作中学到的资金管理技能。

理想情况下,您的孩子将获得W-2或1099表格进行工作。该帐户将需要作为Roth IRA的托管帐户开立,最初由父母,祖父母或其他成年人建立。当孩子达到成年年龄(通常为18或21岁,具体取决于您的州和帐户保管人)时,它将转换为单独的罗斯IRA。

罗斯资助资格

要有资格开设保管罗斯罗斯IRA,儿童必须满足与成年人相同的所有要求。他们必须已经获得收入,并且可以为罗斯IRA贡献的最大收入金额是 2020财年的6,000美元或应纳税收入的100%。对于有资格供款的人,也有收入限制。对于2020年的单一纳税申报人,如果您的修正后调整后总收入低于124,000美元,您可以向罗斯IRA缴纳全部税款。我们强烈建议您咨询您的税务筹划者,以确定资金资格。

灵活的提早提款

罗斯IRA提供了灵活性,可以提前撤回机会和紧急情况。使用退休储蓄应该是最后的选择,这样您就不会错过多年的潜在增长和收入。但是,如果您没有其他选择,知道您可以使用Roth IRA会让您感到欣慰。

您随时可以提款 贡献 随时向罗斯IRA免税和免税,因为您已经为此收入缴税。如果您退出罗斯IRA 收益 在59½岁之前,通常会受到10%的罚款。 59½岁以后的提款既免税又免罚款,但前提是自您首次向罗斯IRA捐款以来已至少五年。

此外,在某些情况下,您可以在59½岁之前提取Roth IRA的收入而无需罚款,有时甚至不用税。

免税和免罚分配方案包括:

  • 对于合格的首次购房,最高限额为10,000美元(这是终生限额)。
  • 因为您有永久性残疾而提款。
  • 死后您的受益人或遗产的分配。

免罚金但仍应课税的分发选项包括:

  • 提取合格的高等教育费用。
  • 为生育或领养孩子而提取的最高金额为$ 5,000,并分配了还款准备金。
  • 合格的预备役分配人,当即被要求履行职责,并规定了分配人的还款规定。
  • 失业时用于取健康保险费的提款。
  • 提款用于支付超出您的调整后总收入(AGI)的10%(截至2020年)的未报销医疗费用。

赠与税注意事项

您代表孩子向罗斯IRA捐款的任何款项都将计入您的年度排除礼物限额(目前每年为15,000美元,2020年为每个接收者)。

如何构造礼物

您可以全额捐款(如果您向Roth IRA支付了全部资金),可以直接赠予礼物。另外,您也可以复制一个更现实的雇主匹配供款,在这种情况下,您可以按百分比匹配孩子或孙子的供款,从而激励孩子在自己供款的同时也节省一些自己的钱。这可以在他们与雇主为公司退休计划提供类似匹配供款的第一份工作之前,教给他们关于匹配供款(免费资金!)价值的重要课程。

财政援助影响

重要的是,只要孩子不进行任何提款(这可能会计入孩子的收入),那么罗斯Ros IRA中的钱就不会影响他们获得大学资助的资格。退休帐户余额不会在免费申请联邦学生援助(FASFA)中进行报告,无论这些余额是由学生还是由家长所有。美国大学理事会的CSS简介是许多私立大学使用的帮助表格,也没有将退休资产纳入其需求分析。

少年时代及以后

最后,为儿童或孙子的罗斯IRA捐款不仅是青少年时的一种选择。当年轻人的收入水平使他们仍然有资格缴纳会费时,这也很有吸引力,而此时入门级薪水的税后储蓄可能很困难。

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由SageVest财富管理公司编写。版权所有2020。

 

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